Devolver mercadoria ao fornecedor

Etapa 1 de 3 do processo Devoluções e complementares. Próxima: Emitir a nota de entrada de devolução de venda a consumidor pessoa física.

Devolução total da mercadoria comprada: a partir da fatura do fornecedor, o Odoo gera a nota de crédito com a operação Devolução de Compras (CFOP 5202), que a própria empresa emite como NF-e de saída. Na 16.0 é preciso trocar o Emissor para Empresa na nota de crédito; o perfil Comprador não tem permissão para este fluxo.

Visão geral: Tratar correção, cancelamento ou devolução

Limites deste cenário

O XML e o DANFE são os gerados pelo Odoo no Confirmar, com certificado de teste, em homologação: não têm protocolo de autorização nem XML autorizado, porque o Enviar é simulado e a SEFAZ nunca é consultada. O processador de documentos eletrônicos só fica ligado fora da câmera (Confirmar e geração do DANFE) e é desligado antes do Enviar. O DANFE sai com o aviso SEM VALOR FISCAL. A fatura digitada do fornecedor (Receber a mercadoria e lançar a fatura do fornecedor) não tem chave de acesso e o XML da devolução exige a nota referenciada: o vídeo já traz uma chave fictícia gravada na nota original. Divergências com a regra: o Emissor vem como Parceiro e precisa ser trocado à mão; o método Reembolso Total lança a devolução sem número nem transmissão. Na contabilização da devolução o ICMS e o PIS a recuperar da compra não são estornados: o Odoo credita as contas a Recolher, em vez de baixar as contas a Compensar, o que infla ativo e passivo. A devolução parcial por quantidade e a devolução por picking não estão cobertas. O perfil Comprador não executa o fluxo (faltam permissões fiscais). Para o contador: quando o comprador é empresa comercial e não creditou o IPI da compra, o destaque de IPI na NF-e de devolução precisa ser tratado (a devolução só destaca o IPI se ele foi creditado na entrada); o exemplo repete o IPI da compra e não decide essa questão. Regras da NF-e de devolução que o Odoo não aplica: o valor devolvido não pode passar do valor da nota original (rejeições 545 e 546 e o bloqueio pelo saldo da nota original, ainda sem tratamento no Odoo, segundo a TecnoSpeed); o IPI devolvido deve igualar a soma dos itens (rejeição 863); o CFOP de devolução só vale com a finalidade Devolução (rejeição 328); não se referencia nota de produtor, cupom nem NF modelo 1 ou 2 (regra 679 da NT 2026.002, não conferida em fonte oficial). O percentual e o IPI devolvidos são digitados: o Odoo não os preenche sozinho na devolução total nem os calcula na devolução parcial.

Importante

Transmissão simulada: este ambiente não envia à SEFAZ. XML e DANFE são os gerados pelo Odoo.

Vídeo

Duração: 2 min 30 s. Sem áudio: a narração está nas legendas, na faixa de baixo do vídeo.

Antes de começar

Exemplo usado neste cenário

A Empresa Lucro Presumido devolve ao fornecedor Processadores Exemplo Ltda as 10 unidades de Caixa recebidas e já faturadas a R$ 100,00 (fatura de 1.050,00 com IPI). A devolução usa a operação Devolução de Compras, CFOP 5202.

Como os valores são calculados:

  • A devolução repete os valores da compra: produtos 10 x 100,00 = 1.000,00; IPI de 5% = 50,00; total 1.050,00.

  • ICMS a estornar: 18% sobre 1.000,00 = 180,00. A devolução é emitida com o mesmo destaque da entrada, para o fornecedor anular o débito.

  • IPI devolvido: a devolução total devolve 100% da mercadoria (pDevol 100,00) e o IPI devolvido (vIPIDevol) é o IPI da compra, 5% sobre 1.000,00 = 50,00. Na NF-e, o IPI devolvido do grupo impostoDevol deve ser igual à soma dos IPI devolvidos dos itens (rejeição 863, segundo a TecnoSpeed).

  • CFOP 5202: devolução de compra para comercialização, dentro do estado (tabela de CFOP do Convênio s/nº de 1970, com alterações).

  • XML e DANFE: o Confirmar gera a chave de acesso de 44 dígitos e o XML, com vNF 1.050,00 igual ao total da nota de crédito; o View PDF desenha o DANFE a partir desse XML.

Passo a passo

  1. Abra o aplicativo Compras pelo menu de aplicativos.

  2. No menu Pedidos, abra Pedidos de Compra.

  3. Abra o pedido recebido e faturado.

  4. Clique no botão Fatura para abrir a fatura do fornecedor.

  5. Clique em Reembolso para devolver a mercadoria.

  6. No campo Forçar Operação Fiscal, escolha Devolução de Compras.

  7. Clique em Estornar: a nota de crédito é criada em rascunho.

  8. No campo Emissor, escolha Empresa: a devolução é uma NF-e emitida por você.

  9. Abra o item pelo ícone de edição e, na aba Impostos, abra a subaba IPI.

  10. Informe 100,00 em Percentual de mercadoria devolvida e 50,00 em Valor do IPI devolvido e clique em Salvar.

  11. Clique em Confirmar para numerar a NF-e de devolução.

  12. Clique em Detalhes Fiscais para abrir o documento da devolução.

  13. Clique em Enviar para transmitir a NF-e de devolução.

  14. Clique em View XML: a chave de acesso, o número, o CFOP 5202 e o total de 1.050,00 conferem com a nota.

  15. Clique em View PDF: o DANFE sai com a mesma chave e o aviso de homologação, sem valor fiscal.

Resultado esperado

Nota de crédito do fornecedor lançada, com a NF-e de devolução modelo 55 emitida pela empresa, operação Devolução de Compras, CFOP 5202 e total de 1.050,00, autorizada. O XML gerado no Confirmar e o DANFE saem com a mesma chave de acesso.

Se houver erro

  • Aparece Erro de Acesso ao clicar em Estornar. O perfil não tem permissão sobre os documentos relacionados da NF-e (grupo Gerente Fiscal). Peça o estorno a um usuário com o grupo Fiscal Brasileiro/Gerente Fiscal.

  • A nota de crédito já nasce lançada, sem número, e autorizada pelo parceiro. Foi escolhido o método Reembolso Total, que lança a nota na hora com o Emissor Parceiro. Use o método Reembolso Parcial, que mantém rascunho, e troque o Emissor para Empresa.

Módulos usados

Também usa: l10n_br_purchase, l10n_br_nfe. Os valores do exemplo foram conferidos automaticamente na execução gravada; a conferência não substitui a validação do contador da sua empresa.