Informar o inventário no Bloco H

  • Cenário SPD-06

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  • Odoo 16.0

Etapa 4 de 4 do processo SPED fiscal e contribuições. Anterior: Corrigir o erro apontado pelo PVA e gerar o arquivo de novo.

Registra o inventário de mercadorias (H005 e H010) da declaração da EFD ICMS/IPI. Na 16.0 oficial o botão Pull Registers from Odoo não preenche o Bloco H: o inventário é digitado na declaração, a partir do relatório de estoque.

Visão geral: Preparar e conferir um arquivo SPED

Limites deste cenário

O Odoo 16 oficial não preenche o H005 nem o H010 pelo botão Pull Registers from Odoo (testado: zero registros), apesar de haver mapeamento do H010 a partir do estoque no código. O custo do estoque usa o custo atual do produto, não o histórico (pendência conhecida do módulo). O valor do item do H010 é digitado, não calculado, e deve ser o custo de aquisição ou de produção, ou o valor realizável líquido se menor (Lei 6.404/1976, art. 183, II, que fala em valor de mercado quando inferior; CPC 16), e não o custo atual do cadastro. O inventário de 31/12 vai na EFD de fevereiro; informá-lo em declaração posterior a esse prazo é recusado pelo PVA. Nesta demonstração a declaração de 02-2023 é criada na preparação do cenário. O relatório do inventário (Modelo P7) do módulo l10n_br_stock_account_report é a fonte dos números (Contar o estoque e conferir o inventário valorado). O campo Totais do Inventário aparece com o nome técnico do registro.

Vídeo

Duração: 2 min 23 s. Sem áudio: a narração está nas legendas, na faixa de baixo do vídeo.

Antes de começar

Exemplo usado neste cenário

Inventário de 31/12/2022 com motivo 01 (final do período), informado na EFD de fevereiro de 2023 (02/2023, 01/02/2023 a 28/02/2023), o segundo mês subsequente à data do inventário, que é o último prazo do Guia Prático. Um item da tabela 0200 da declaração: 40 metros de forro (código 8900, unidade MT) a R$ 12,00 o metro.

Como os valores são calculados:

  • VL_ITEM = QTD x VL_UNIT = 40 x 12,00 = 480,00 (Guia Prático da EFD ICMS/IPI, registro H010).

  • H005, VL_INV = soma dos VL_ITEM dos H010 = 480,00 (Guia Prático, registro H005).

  • Motivo 01: inventário no final do período (tabela do campo MOT_INV do H005).

  • Data e prazo: o inventário não pode ser apresentado após o 2º mês subsequente à DT_INV, e DT_INV não pode ser posterior ao DT_FIN do 0000 (Guia Prático, registro H005). DT_INV = 31/12/2022 cabe na EFD de fevereiro de 2023 (2º mês subsequente), cujo DT_FIN é 28/02/2023.

Passo a passo

  1. Abra o aplicativo SPED pelo menu de aplicativos.

  2. Abra o menu EFD ICMS IPI e escolha H005 Totais do Inventário.

  3. Clique em Novo.

  4. No campo Declaration, escolha 02-2023.

  5. Informe a data 31/12/2022, o motivo 01 (final do período) e o valor total do estoque, 480,00.

  6. Clique no ícone de salvar: o total precisa existir antes dos itens.

  7. Na tabela H010 Inventário, clique em Adicionar uma linha.

  8. Preencha o forro: código 8900, MT, quantidade 40, unitário 12,00, valor 480,00, propriedade 0.

  9. Em Totais do Inventário, escolha o registro H005 que acabou de salvar.

  10. Clique em Salvar & Fechar para incluir o item.

  11. Clique no ícone de salvar do inventário.

  12. Abra o menu EFD ICMS IPI e escolha EFD_ICMS_IPI Declaration.

  13. Abra a declaração de 02-2023.

  14. Clique em Set to Done.

  15. Clique em Generate SPED File e confira o arquivo gerado nos anexos: o Bloco H sai nele.

Resultado esperado

H005 com valor total de 480,00 e um H010 de 480,00 gravados na declaração, e o Bloco H presente no arquivo gerado (o clipe mostra o anexo; o conteúdo é conferido pela verificação do cenário). O PVA confere a soma dos itens contra o total e o código do item contra a tabela 0200.

Se houver erro

  • A janela do item não salva e o campo Totais do Inventário fica em vermelho. O item precisa apontar para o H005 pai, que só existe depois de salvo. Salve o H005 antes de adicionar o item e escolha o registro salvo no campo Totais do Inventário.

  • O PVA acusa item do H010 que não consta no registro 0200. O código do item não existe na tabela de itens da declaração. Use um código existente no 0200 ou cadastre o item no registro 0200.

  • O PVA acusa diferença entre H005 e a soma dos H010. O valor total do estoque foi digitado diferente da soma dos itens. Refaça a soma: quantidade vezes custo unitário de cada linha.

Módulos: l10n_br_sped_efd_icms_ipi. Os valores do exemplo foram conferidos automaticamente na execução gravada; a conferência não substitui a validação do contador da sua empresa.