Corrigir o erro apontado pelo PVA e gerar o arquivo de novo¶
Cenário SPD-05
Disponível em parte
Perfil: Analista fiscal
Mais tarefas do perfil: Analista fiscal
Odoo 16.0
Etapa 3 de 4 do processo SPED fiscal e contribuições. Anterior: Gerar a EFD Contribuições (PIS e COFINS). Próxima: Informar o inventário no Bloco H.
O PVA da Receita rejeitou o arquivo da EFD ICMS/IPI. O analista devolve a declaração para rascunho, corrige o registro com erro, marca como pronta e gera o arquivo de novo, que volta ao PVA. Serve para qualquer registro editável da declaração.
Visão geral: Preparar e conferir um arquivo SPED
Limites deste cenário¶
A correção manual do registro vale para esta declaração; ela não altera a nota fiscal. Se o erro está na origem (item, imposto ou cadastro), corrija lá e puxe os registros de novo (Gerar a EFD ICMS/IPI e levar ao PVA). O PVA e o relatório de erros ficam fora do Odoo.
Importante
A validação no PVA da Receita roda fora do Odoo e é mostrada em trecho separado.
Vídeo¶
Antes de começar¶
Declaração gerada e rejeitada pelo PVA (Gerar a EFD ICMS/IPI e levar ao PVA), com o relatório de erros em mãos.
Perfil com o grupo Gerente do módulo fiscal.
Exemplo usado neste cenário¶
O PVA aponta no C100 da nota 335 que o valor das mercadorias (VL_MERC, 17.000,00) não fecha com a soma dos VL_ITEM dos registros C170 da nota, 17.500,00. O VL_DOC do arquivo, 18.750,00, é igual a VL_MERC mais IPI e por isso não é acusado: ele estava errado por consequência. O analista corrige o VL_MERC para o valor que decorre dos itens, ajusta o VL_DOC ao total da nota e gera o arquivo de novo.
Como os valores são calculados:
O PVA valida o VL_MERC do C100 contra a soma dos VL_ITEM dos C170 do documento: um item de 17.500,00, logo VL_MERC = 17.500,00 (Guia Prático da EFD ICMS/IPI, registro C100, campo 16).
O VL_MERC de 17.000,00 não fecha com os C170: a diferença de 500,00 é o que o PVA acusa.
O VL_DOC é o valor total da nota: 17.500,00 de mercadorias + 1.750,00 de IPI = 19.250,00. O valor 18.750,00 (17.000,00 + 1.750,00) bate com o VL_MERC errado, por isso o erro aparece no VL_MERC e não na soma VL_MERC + IPI; o Guia Prático não traz regra de fórmula para o VL_DOC contra os C190 (a regra do campo foi desabilitada na versão 3.1.9).
O arquivo corrigido é um segundo anexo; o primeiro, rejeitado, fica no histórico da declaração.
Passo a passo¶
Abra o aplicativo SPED pelo menu de aplicativos.
Abra o menu EFD ICMS IPI e escolha EFD_ICMS_IPI Declaration.
Abra a declaração de 01-2023, que está em Done com o arquivo rejeitado.
Clique em Reset to Draft para liberar a edição.
Abra o menu EFD ICMS IPI e escolha C100 Documento - Nota Fiscal (código 01).
Abra o documento de número 335, o que o PVA apontou.
Corrija o campo VL_MERC para 17.500,00.
Corrija o campo VL_DOC para 19.250,00.
Clique no ícone de salvar.
Abra o menu EFD ICMS IPI e escolha EFD_ICMS_IPI Declaration.
Abra a declaração de 01-2023.
Clique em Set to Done.
Clique em Generate SPED File para gerar o arquivo corrigido.
Confira os dois anexos pelo clipe: o rejeitado e o corrigido.
Resultado esperado¶
C100 da nota 335 com 17.500,00 de mercadorias e 19.250,00 de documento, declaração em Done e um segundo arquivo anexado. O arquivo novo é validado de novo no PVA (fora do Odoo) até não restarem erros; cada rodada gera um novo anexo.
Se houver erro¶
Os campos do C100 estão somente leitura. A declaração está em Done e trava os registros. Clique em Reset to Draft na declaração (passo 4) antes de editar.
Ao clicar em Pull Registers from Odoo o valor corrigido volta ao anterior. A tradução do Odoo para o registro reescreve o que veio da nota. Corrija na origem (a nota fiscal) ou não puxe de novo; para correção pontual, edite o registro e gere o arquivo.
Módulos: l10n_br_sped_base, l10n_br_sped_efd_icms_ipi. Os valores do exemplo foram conferidos automaticamente na execução gravada; a conferência não substitui a validação do contador da sua empresa.