Contabilidade

Contabilidade na localização brasileira do Odoo 16: os processos do começo ao fim, os guias e cada cenário com exemplo calculado, passo a passo e vídeo curto com legendas.

Contabilidade, ECD e ECF

As etapas deste processo, na ordem em que acontecem: 9 no total, 4 com vídeo curto e legendas. As que ainda não funcionam na 16.0 levam ao motivo e à alternativa.

  1. Conferir o lançamento contábil automático da venda faturada (disponível em parte, vídeo de 2 min)

  2. Escriturar e encerrar o período contábil (não disponível na 16.0)

  3. Emitir o Balanço Patrimonial e a DRE (disponível em parte, vídeo de 1 min)

  4. Emitir DFC, DMPL e DVA (não disponível na 16.0)

  5. Configurar e gerar a exportação contábil em outro leiaute (Questor) (vídeo de 3 min)

  6. Contabilizar o ativo líquido de impostos recuperáveis e o CIAP (não disponível na 16.0)

  7. Exportar lançamentos para a contabilidade externa (Domínio) (vídeo de 2 min)

  8. Gerar a ECD (escrituração contábil digital) (não disponível na 16.0)

  9. Gerar a ECF (escrituração contábil fiscal) (não disponível na 16.0)

Guias

Outros cenários desta seção

Ainda não disponível na 16.0

O que este assunto ainda não cobre na versão 16.0 da localização brasileira, com a alternativa possível. Precisa de alguma destas funções? Fale com a KMEE.

Escriturar e encerrar o período contábil

Não disponível na 16.0. Cenário CTB-02.

O Odoo 16 Community não traz tela de datas de bloqueio (os campos period_lock_date, fiscalyear_lock_date e tax_lock_date existem na empresa, sem menu; o módulo OCA account_lock_date_update não está instalado) e o encerramento do exercício não é escriturado: o resultado fica nas contas de resultado e é somado ao patrimônio líquido só na apresentação. A apuração com estado, ajustes, lançamento de encerramento e travamento de documentos vem do l10n_br_tax_assessment, PR OCA/l10n-brazil #4882 (Fechar o período fiscal e exportar os documentos), com a proteção pós-fechamento ainda incompleta.

Cenário não documentado até o encerramento entrar na série. Enquanto isso, a revisão da competência é manual (guia Conferir lançamentos e a competência contábil) e o bloqueio de datas depende de configuração adicional, a confirmar com o contador.

Emitir DFC, DMPL e DVA

Não disponível na 16.0. Cenário CTB-04.

Em PRs OCA/l10n-brazil: #4944 (classificação contábil por etiqueta) e #4945 (Balanço e DRE únicos); #4949 (plano para DFC, corrigido para o CPC 03 (R2), que é a DFC, em 02/10 (o CPC 09 é a DVA) e aguardando re-review), #4950 a #4952 (verdes) e #4953 (draft). Fases internas (kmee#740 classificação de fluxo de caixa e DVA, #741 DFC indireto, #742 DMPL e DLPA) e DRA e DVA a abrir. Limitações declaradas: a DFC aloca por atividade pela classificação da conta, não do lançamento; a DMPL tem coluna única.

Cenário não documentado até os módulos entrarem na série.

Contabilizar o ativo líquido de impostos recuperáveis e o CIAP

Não disponível na 16.0. Cenário CTB-06.

Na 16.0 instalada só existem os registros G110 e G126 do bloco G da EFD ICMS/IPI como modelo, e a geração do CIAP é stub. O módulo account_asset_management (oca-account- financial-tools) não conhece o CIAP nem o custo líquido de impostos recuperáveis. Há decisão de tratar o ICMS como crédito diferido de 48 avos, mas o CIAP do imobilizado está fora do escopo do plano de custo líquido. Não há PR.

Cenário não documentado. O tratamento contábil da parcela não recuperável do ICMS, do PIS e da COFINS do bem e do lançamento do crédito do CIAP é discutido no fórum sem consenso (tópico de abril de 2026) e deve ser definido pelo contador; os valores do exemplo são ilustrativos. Complementa Comprar bem do ativo imobilizado com CIAP e Cadastrar ativo imobilizado e material de uso e consumo, que não ligam o CIAP à contabilidade.

Gerar a ECD (escrituração contábil digital)

Não disponível na 16.0. Cenário SPD-03.

O módulo l10n_br_sped_ecd (16.0.4.2.1) tem a estrutura completa dos registros e um arquivo de demonstração importado, mas o mapeamento a partir das contas e lançamentos do Odoo (I050 plano de contas, I150 e I155 saldos, I200 e I250 lançamentos, J100 balanço, J150 DRE) está comentado no código; o botão Pull Registers from Odoo só preenche o que já veio do arquivo importado (testado: 0 registros I155, I200, J100). O arquivo gerado é o da demonstração, não o da contabilidade da empresa. O trabalho está nos PRs OCA/l10n-brazil #4873 (signatários da escrituração), #4874 (validador estrutural) e #4948 (ECD); as demonstrações vêm do #4949 e dos PRs #4950 a #4952 (ver Emitir DFC, DMPL e DVA). O módulo l10n_br_account_mapping_sped (kmee-odoo-addons) traz o plano de contas referencial para o J051 e a ECF.

Cenário não documentado até o mapeamento entrar na série.

Gerar a ECF (escrituração contábil fiscal)

Não disponível na 16.0. Cenário SPD-04.

O módulo l10n_br_sped_ecf está nos PRs OCA/l10n-brazil #4876 (a ECF, depende do #4871 e do #4874), #4877 (cenário de teste e arquivo de exemplo, draft verde) e #4878 (apuração do presumido e registros por regime, com pre-commit vermelho), mais o módulo l10n_br_sped_account (#4875) e o RFC #4879 das fundações contábeis. A frente tem blocos 0, J050 e K mapeados; o bloco P depende das tabelas dinâmicas do Guia da ECF e do plano referencial da Receita.

Cenário não documentado até o módulo entrar na série.