Consultar relatórios contábeis, balanço e DRE

Concilie o detalhe contábil com os relatórios gerenciais usando a mesma empresa, datas e situação dos lançamentos.

Antes de começar

Tenha acesso aos relatórios e o período de análise. Os modelos MIS brasileiros usam mapeamentos ou prefixos que precisam corresponder ao plano de contas da empresa.

Passo a passo

1. Abra o detalhe contábil

Em Faturamento/Contabilidade > Relatórios > Relatórios contábeis OCA, escolha Razão, Balancete, Itens em aberto, Saldos vencidos por parceiro ou Diário. Defina empresa, datas, contas ou parceiros e critério de lançamentos confirmados ou todos. Visualize antes de exportar PDF ou XLSX.

2. Crie a instância do relatório MIS

Abra Relatórios > Relatórios MIS/SIG e crie um relatório. Selecione DRE ou BP brasileiro correspondente ao plano de contas, ou um modelo genérico aprovado. Defina data-base e período; use colunas de comparação para períodos diferentes. Confira expansão das contas e layout.

3. Explique o total antes de distribuir

Escolha Visualizar e clique em um valor detalhado para abrir os lançamentos de origem. Compare com o relatório OCA usando filtros idênticos. Corrija prefixo ou período inadequado com o administrador do relatório; preserve modelos compartilhados revisados. Exporte ou adicione o relatório conferido ao painel.

Resultado esperado

As demonstrações têm períodos identificados e valores rastreáveis aos lançamentos.

Se algo der errado

Em valores zerados ou divergentes, confira prefixos, situação dos lançamentos, saldos iniciais, datas, moeda e filtros analíticos. O relatório de impostos OCA é uma análise contábil; use os guias brasileiros de apuração e SPED para esses processos. Modelos MIS precisam de revisão da empresa antes do uso oficial.

Na prática, com vídeo: Emitir o Balanço Patrimonial e a DRE

  • Cenário CTB-03

  • Disponível em parte

  • Perfil: Contador

  • Mais tarefas do perfil: Contador

  • Odoo 16.0

Etapa 3 de 9 do processo Contabilidade, ECD e ECF. Anterior: Escriturar e encerrar o período contábil. Próxima: Emitir DFC, DMPL e DVA.

Emite o Balanço Patrimonial (art. 178 da Lei 6.404/76) e a Demonstração do Resultado do Exercício (art. 187) a partir dos lançamentos postados, com o exercício atual, o anterior e a variação. Os relatórios vêm prontos no módulo e servem a qualquer plano de contas brasileiro.

Limites deste cenário

O Balanço dos dados de demonstração não fecha: o ativo é 124.500 e o passivo mais o patrimônio líquido é 125.041, diferença de 541,10, que é o resultado de 2018 (fatura de fornecedor sem contrapartida de ativo) que o Odoo não transporta para o patrimônio líquido, porque o encerramento do exercício não é escriturado (a linha Resultado de Exercícios Anteriores a Destinar fica vazia). Pela regra, ativo é igual a passivo mais patrimônio líquido. O módulo oficial traz só Balanço e DRE; DFC, DMPL e DVA estão em PR (Emitir DFC, DMPL e DVA). O perfil Contador do template não tem o grupo Contabilidade (account.group_account_user), mas alcança os Relatórios SIG. O custo de 30,00 vem de fatura de fornecedor lançada direto em custo (Custo das Mercadorias Vendidas); pelo CPC 16 (R1) a compra iria a Estoques e o CMV seria reconhecido na baixa pela venda.

Vídeo

Duração: 1 min 10 s. Sem áudio: a narração está nas legendas, na faixa de baixo do vídeo.

Antes de começar

Exemplo usado neste cenário

Empresa Lucro Presumido, exercício de 2026. As quatro faturas de venda postadas somam 124.500,00 na conta Vendas de Mercadorias; a fatura de fornecedor de 30,00 vai ao Custo das Mercadorias Vendidas. Os clientes ainda não pagaram. Os valores seguem os dados de demonstração do ano de 2026; em outro exercício os números mudam.

Como os valores são calculados:

  • Receita bruta: 31.750,00 + 31.750,00 + 41.750,00 + 19.250,00 = 124.500,00 (Lei 6.404/1976, art. 187, I).

  • Receita líquida = receita bruta - deduções (nenhuma) = 124.500,00.

  • Lucro bruto = receita líquida - custo das vendas = 124.500,00 - 30,00 = 124.470,00 (art. 187, III).

  • Sem despesas, financeiro ou provisão de IRPJ e CSLL lançados, o resultado líquido é igual ao lucro bruto: 124.470,00.

  • Total do ativo: o único saldo é Clientes (faturas em aberto) = 124.500,00 (art. 178).

Passo a passo

  1. Abra o aplicativo Faturamento pelo menu de aplicativos.

  2. Abra o menu Relatórios e escolha Relatórios SIG.

  3. Clique em Visualizar na linha DRE - exercício atual e anterior.

  4. Confira a receita bruta de 124.500 e o lucro bruto de 124.470.

  5. Confira o resultado líquido do exercício, 124.470.

  6. Volte à lista e clique em Visualizar no Balanço Patrimonial - exercício atual e anterior.

  7. Confira o total do ativo, 124.500, e o resultado do exercício no patrimônio líquido.

Resultado esperado

DRE com receita bruta de 124.500, custo das vendas de 30 e lucro bruto de 124.470, e Balanço com ativo total de 124.500, nas colunas do exercício atual, do anterior e da variação. Cada linha abre o detalhe dos lançamentos que a compõem.

Se houver erro

  • Os relatórios saem zerados. O relatório lê só lançamentos postados e o exercício da coluna não tem movimento. Poste os lançamentos do período e clique em Atualizar.

  • Uma conta não aparece no relatório. A conta não tem a classificação contábil usada pelas linhas do relatório. Classifique a conta no plano de contas (Configuração, Plano de Contas).

Módulos usados

Os valores do exemplo foram conferidos automaticamente na execução gravada; a conferência não substitui a validação do contador da sua empresa.

Continue o processo