Flujo estándar de Odoo. Consulte también el procedimiento KMEE para los módulos brasileños.
Plan de cuentas¶
El plan de cuentas (COA) es la lista de todas las cuentas que se usan para registrar transacciones financieras en el libro mayor de una empresa. Puede encontrar los planes de cuentas en .
Al buscar su plan de cuentas, puede organizarlas por Código, Nombre de la cuenta o Tipo, pero hay más opciones disponibles en el menú desplegable (⋮).
Configuración de una cuenta¶
El país que seleccione al crear sus base de datos (o una empresa adicional en su base de datos) determina qué paquete de localización fiscal se instala de manera predeterminada. Este paquete incluye un plan de cuentas estándar ya configurado de acuerdo con las normas del país. Puede usarlo directamente o configurarlo según las necesidades de su empresa.
Para crear una nueva cuenta, vaya a , haga clic en Crear y complete (al mínimo) los campos requeridos (Código, Nombre de la cuenta, Tipo).
Advertencia
No es posible modificar la localización fiscal de una empresa una vez que se haya registrado un asiento contable.
Código y nombre¶
Puede identificar cada cuenta con su Código y Nombre, el cual indica también el propósito de la cuenta.
Tipo¶
Es muy importante configurar de forma correcta el tipo de cuenta. Hacerlo tiene varios objetivos:
Información del propósito y comportamiento de la cuenta
Generar reportes legales y financieros específicos del país
Establecer las reglas para cerrar el año fiscal
Generar asientos de apertura
Para configurar un tipo de cuenta, abra el menú desplegable del campo Tipo y seleccione el tipo correspondiente de la siguiente lista:
Reporte |
Categoría |
Tipos de cuentas |
|---|---|---|
Balance general |
Activos |
Cuentas por cobrar |
Banco y efectivo |
||
Activos circulantes |
||
Activos no circulantes |
||
Prepagos |
||
Activos fijos |
||
Pasivos |
Cuentas por pagar |
|
Tarjeta de crédito |
||
Pasivo circulantes |
||
Pasivos no circulantes |
||
Capital |
Capital |
|
Ganancias del año actual |
||
Ganancias y pérdidas |
Ingresos |
Ingresos |
Otros ingresos |
||
Gastos |
Gastos |
|
Depreciación |
||
Costo de ingresos |
||
Otro |
Otro |
Hoja fuera de balance |
Automatización de activos y gastos e ingresos diferidos¶
Algunos tipos de cuentas pueden automatizar la creación de asientos de activos, de gastos diferidos y de ingresos diferidos. Para automatizar asientos. haga clic en Configurar en una línea contable y vaya a la pestaña Automatización.
Hay tres opciones disponibles en la pestaña Automatización:
No: es el valor predeterminado. No pasa nada.
Crear en borrador: cuando se publica una transacción en la cuenta, se crea un borrador de un asiento, pero no se valida. Debe llenar el formulario correspondiente.
Crear y validar: también debe seleccionar un modelo de gastos diferidos. Cuando una transacción se publica en la cuenta, se crea un asiento y se valida de inmediato.
Impuestos predeterminados¶
En el menú de configuración de una cuenta, debe seleccionar un impuesto predeterminado para que se aplique cuando elija esta cuenta para la venta de un producto o una compra.
Grupos de cuentas¶
Account groups are useful to list multiple accounts as sub-accounts of a bigger account and
thus consolidate reports such as the Trial Balance. By default, groups are handled automatically
based on the code of the group. For example, a new account 131200 is going to be part of the group
131000. You can attribute a specific group to an account in the Group field under
Setup.
Crear grupos de cuentas de forma manual¶
Nota
Los usuarios normales no deberían necesitar crear grupos de cuentas de forma manual. La siguiente sección solo está pensada para casos de uso poco frecuentes y avanzados.
Para crear un nuevo grupo de cuentas, active el modo desarrollador y vaya a . Desde aquí, cree un nuevo grupo y escriba el nombre, código, prefijo y empresa para los cuales estará disponible ese grupo. Tenga en cuenta que debe escribir el mismo prefijo de código en los campos de y a.
Para mostrar su reporte de balanza de comprobación con sus grupos de cuentas, vaya a , luego abra el menú de opciones y seleccione Jerarquía y subtotales.
Permitir conciliaciones¶
Algunas cuentas, como las que registran transacciones de un método de pago, se pueden usar para conciliar los asientos contables.
Por ejemplo, una factura que se pagó con una tarjeta de crédito puede marcarse como pagada si se concilia con el pago correspondiente. Por lo tanto, la cuenta que se utiliza para registrar pagos con tarjeta de crédito se debe configurar para permitir conciliaciones.
Para hacerlo, seleccione la casilla de Permitir conciliaciones en los ajustes de la cuenta, y haga clic en Guardar; o active el botón desde la vista del plan de cuentas.
Obsoleta¶
No es posible eliminar una cuenta una vez que se registró una transacción en ella. Puede desactivarlas usando la función de Obsoleta: seleccione la casilla Obsoleta en los ajustes de la cuenta y haga clic en Guardar.
Ver también
Non-current assets and fixed assets
Deferred expenses and prepayments
Deferred revenues
Fiscal localizations