Comparar presupuesto, realizado y previsión de caja¶
Use presupuestos MIS para objetivos y el flujo de caja para cobros y pagos previstos.
Antes de comenzar¶
Tenga plantilla MIS aprobada, período y responsable del presupuesto. Distinga presupuesto por devengo y previsión de caja por vencimiento.
Paso a paso¶
1. Introduzca el presupuesto¶
Elija presupuesto MIS por indicador o cuenta contable. Para indicadores, la plantilla debe admitir presupuesto y acumulación por suma o media. Introduzca o importe importes por período; para cuentas, revise cuenta y distribución analítica. Ambos métodos no se combinan en un mismo presupuesto.
2. Compare con lo realizado¶
Añada al informe una columna con el presupuesto y otra con asientos reales. Añada comparación y revise fechas y signos. En períodos parcialmente solapados, compruebe el prorrateo antes de interpretar diferencias.
3. Prepare la previsión de caja¶
Abra Cash Flow de MIS. Añada cobros o pagos previstos justificados en Cash Flow Forecast Lines. Los importes contables usan vencimientos; las líneas manuales añaden previsiones. All Posted Entries excluye borradores; All Entries los incluye. Los cancelados quedan fuera.
4. Concilie previsiones y documentos reales¶
Cuando la previsión se convierta en factura o pago, revise la línea manual para evitar duplicidad. Compare vencimientos con cuotas abiertas y saldo bancario. Registre fecha e hipótesis con el informe exportado.
Resultado esperado¶
Una comparación y previsión con diferencias explicables por fechas, asientos e hipótesis.
Si algo sale mal¶
Caja inesperada no implica resultado incorrecto: devengo y vencimiento son fechas distintas. Revise previsiones duplicadas, borradores, signos y partidas vencidas antes de cambiar el presupuesto.