Revisar y cerrar una liquidación de impuestos¶
Revise la memoria de cálculo de un período antes de cerrar la liquidación y utilizar sus saldos en contabilidad e informes fiscales.
Antes de comenzar¶
El equipo fiscal debe confirmar empresa, impuesto, régimen, período y documentos considerados. Resuelva documentos ausentes o duplicados y revise devoluciones, retenciones y saldos anteriores. Ensaye el cierre solo en una copia descartable: genera efectos contables y la reapertura puede estar restringida.
Paso a paso¶
1. Seleccione y calcule el período¶
Abra Contabilidad > Apuração de Impostos. Cree o localice el registro de empresa, grupo de impuestos e intervalo de fechas. Confirme esos campos y seleccione Apurar. Compruebe el cambio a calculada y abra la memoria de cálculo.
2. Concilie el cálculo¶
Compare débitos, créditos, reversiones y ajustes con los documentos de origen. Revise saldo anterior, deducciones, retenciones, importe a pagar y saldo a trasladar. Investigue diferencias antes de cerrar; no introduzca un ajuste arbitrario para obtener el total esperado.
3. Cierre la liquidación revisada¶
Tras la revisión fiscal, seleccione Encerrar. Examine el asiento generado y confirme que los saldos coinciden con la liquidación. Conserve la memoria de cálculo y continúe con los informes de la misma empresa y período.
Resultado esperado¶
Una liquidación cerrada y revisada, con memoria de cálculo trazable y asiento correspondiente.
Si algo sale mal¶
Un saldo cero puede indicar empresa, fechas o estado de documentos incorrectos. Si un asiento de cierre contabilizado bloquea la reapertura, solicite a contabilidad el procedimiento de reversión. No modifique estados directamente en la base para eludir la restricción.