Comparar orçamento, realizado e previsão de caixa¶
Use orçamentos MIS para metas planejadas e o fluxo de caixa para recebimentos e pagamentos esperados.
Antes de começar¶
Tenha modelo MIS aprovado, período e responsável pelo orçamento. Diferencie orçamento por competência e previsão de caixa por vencimento.
Passo a passo¶
1. Informe o orçamento¶
Escolha orçamento MIS por indicador ou por conta contábil. Por indicador, o modelo precisa permitir orçamento e usar acumulação adequada por soma ou média. Informe ou importe valores por período; por conta, revise conta e distribuição analítica. Os dois métodos não se misturam no mesmo orçamento.
2. Compare com o realizado¶
Adicione ao relatório MIS uma coluna cuja fonte seja o orçamento e outra com lançamentos reais. Acrescente comparação e confira datas e convenção de sinais. Em períodos parcialmente sobrepostos, confira o rateio dos valores antes de interpretar o desvio.
3. Prepare a previsão de caixa¶
Abra o relatório MIS Cash Flow. Acrescente entradas ou saídas previstas justificadas em Cash Flow Forecast Lines. Os valores contábeis usam vencimentos; linhas manuais acrescentam movimentos esperados. All Posted Entries exclui rascunhos contábeis; All Entries os inclui. Lançamentos cancelados ficam fora.
4. Concilie previsões e documentos reais¶
Quando a previsão virar fatura ou pagamento, revise a linha manual para evitar duplicidade. Compare faixas de vencimento com parcelas abertas e saldo bancário. Registre data e premissas da previsão no relatório exportado.
Resultado esperado¶
Uma comparação orçamentária e previsão de caixa com diferenças explicáveis por datas, lançamentos e premissas.
Se algo der errado¶
Caixa inesperado não implica resultado incorreto: competência e vencimento são datas diferentes. Confira previsões duplicadas, inclusão de rascunhos, sinais e títulos vencidos antes de mudar o orçamento.
Veja na prática, com vídeo¶
Cenários da localização brasileira ligados a este guia, do começo ao fim, com exemplo calculado, passo a passo e vídeo curto com legendas.
Projetar o fluxo de caixa pela lista de vencimentos (disponível em parte, vídeo de 1 min)